IRP 55세 안 됐는데 퇴직금 받으면 어떻게 되나요

50대 초중반에 퇴직했는데 아직 만 55세가 안 됐다면 "이 퇴직금을 어떻게 받아야 하나"를 헷갈려하는 분들이 많습니다. 결론부터 말하면 퇴직금은 원칙적으로 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 먼저 이체되고, 만 55세가 되기 전까지는 연금으로 수령할 수 없어 IRP 계좌에 그대로 넣어두거나 부득이한 사유가 있을 때만 중도인출할 수 있습니다.

55세 이전이면 왜 연금 수령이 안 되나

IRP를 연금으로 수령하려면 나이가 만 55세 이상이어야 하고, 퇴직금을 IRP로 받은 경우에는 가입 기간 조건 없이 만 55세 이상이면 바로 연금 수령이 가능합니다. 즉 55세가 되기 전이라면 연금으로 나눠 받는 선택 자체가 아직 열리지 않은 상태이고, 이 기간에는 IRP 계좌에 퇴직금이 예치된 채로 운용되는 것이 기본입니다.

급하게 돈이 필요하면 어떻게 하나

55세 이전에 중도인출하면 퇴직소득세가 전액 부과되고 운용 수익에는 기타소득세 16.5%가 적용돼 세금 부담이 커집니다. 다만 무주택자의 주택 구입, 요양비, 개인회생·파산 등 법에서 정한 부득이한 사유에 해당하면 중도인출이 가능한 경우가 있습니다. 단순히 생활비가 필요하다는 이유만으로는 중도인출 요건이 되지 않는 경우가 많으니, 인출 전에 본인 사유가 법정 요건에 해당하는지 먼저 확인하는 것이 중요합니다.

IRP 55세 미만 퇴직금 수령방법 확인하기(금융감독원)

정리하면, 55세 이전에는 IRP 연금 수령이 불가능하니 계좌에 그대로 두고 운용하는 것이 원칙이고, 정말 급한 사정이 있다면 법정 중도인출 사유에 해당하는지부터 확인해야 합니다.

자주 묻는 질문

Q. IRP 계좌를 만들지 않고 퇴직금을 바로 현금으로 받을 수는 없나요?
A. 퇴직금은 법적으로 IRP 등 퇴직연금계좌로 지급하는 것이 원칙이며, 55세 이상이거나 법정 예외 사유가 있는 경우에만 별도로 인출할 수 있습니다.

Q. IRP에 있는 돈을 그냥 두면 계속 불어나나요?
A. IRP는 예금뿐 아니라 펀드 등으로 운용할 수 있어 선택한 상품에 따라 수익률이 달라지므로, 방치하기보다 본인 성향에 맞는 운용 상품을 확인해보는 것이 좋습니다.