IRP 일시금이랑 연금 수령, 세금 차이가 정확히 얼마나 나나요

만 55세가 지나 IRP 퇴직금을 받을 때가 되면 "그냥 한 번에 받을지, 나눠서 연금으로 받을지" 고민하는 분들이 많습니다. 결론부터 말하면 연금으로 나눠 받으면 퇴직소득세를 30~50% 절감할 수 있어, 세금만 놓고 보면 일시금보다 연금 수령이 유리한 경우가 대부분입니다.

일시금과 연금, 세금이 왜 이렇게 다른가

일시금으로 받으면 퇴직소득세가 전액 그대로 부과되고, 운용 수익 부분에는 기타소득세 16.5%가 적용됩니다. 반면 연금으로 나눠 받으면 퇴직소득세를 30~50% 감면받을 수 있고, 특히 20년 이상 연금으로 수령하면 감면 폭이 최대 50%까지 늘어납니다. 운용 수익에 대해서도 연금소득세(3.3~5.5% 수준)만 적용돼 일시금 수령 때보다 세금 부담이 훨씬 낮아집니다.

그래도 일시금이 필요한 경우

세금만 보면 연금 수령이 유리하지만, 목돈이 당장 필요한 사정(주택 구입, 사업자금, 자녀 결혼자금 등)이 있다면 일시금 수령을 선택하는 경우도 있습니다. 이때는 세금 부담이 커진다는 점을 감안해 실제로 필요한 금액만 일부 인출하고 나머지는 연금으로 남겨두는 등 혼합 전략도 고려할 수 있습니다. 본인의 은퇴 후 자금 계획에 따라 금융회사나 세무 전문가와 상담해 결정하는 것이 안전합니다.

IRP 일시금·연금수령 세금차이 확인하기(금융감독원)

정리하면, 세금 측면에서는 연금 수령이 일시금보다 유리한 경우가 많지만, 자금이 급하게 필요한 상황이라면 일부 인출과 연금 수령을 병행하는 방법도 있습니다. 본인 상황에 맞게 비교해보고 결정하는 것이 중요합니다.

자주 묻는 질문

Q. 연금으로 받다가 중간에 일시금으로 바꿀 수 있나요?
A. 가입한 금융회사 상품 약관에 따라 절차가 다를 수 있으므로, 변경 가능 여부는 해당 금융회사에 확인해야 합니다.

Q. 연금 수령 기간을 길게 잡을수록 항상 유리한가요?
A. 20년 이상 수령 시 감면 폭이 커지는 것은 맞지만, 개인의 자금 필요 시점과 건강 상태 등을 함께 고려해 결정하는 것이 좋습니다.